Программа долгосрочных накоплений: что это такое и как она будет функционировать?

Программа долгосрочных сбережений (ПДС) - это новый инструмент для формирования финансовой подушки безопасности или получения пассивного дохода в будущем. Для участия в программе необходимо заключить договор с одним или несколькими Негосударственными пенсионными фондами (НПФ), которые контролируются Банком России. Все НПФ, имеющие лицензию, можно найти в реестре, составленном регулятором. Кроме того, все фонды являются членами Национальной ассоциации негосударственных пенсионных фондов (НАПФ), которая проверяет их работу и следит за соблюдением законодательства. НПФ вкладывает средства участников программы в различные финансовые инструменты, такие как облигации и акции российских компаний, государственные ценные бумаги РФ и другие активы. Инвестиционный доход может быть получен самостоятельно или через управляющую компанию.

Участники программы могут формировать сбережения самостоятельно за счет взносов. Можно заключить неограниченное количество договоров долгосрочных сбережений, как в свою пользу, так и на своего ребенка до 18 лет или любое другое лицо независимо от его возраста. Размер и периодичность отчислений можно определять самостоятельно. Сбережения участника программы будут формироваться из собственных взносов, софинансирования государства, инвестиционного дохода и средств пенсионных накоплений.

Одно из главных преимуществ программы - софинансирование накоплений государством. Максимальная сумма таких перечислений - 36 тысяч рублей в год в течение трех лет после вступления в программу. На господдержку смогут рассчитывать те, кто будет делать ежегодные взносы по договору долгосрочных сбережений в сумме не менее 2 тысяч рублей. Ежегодно со средств, внесенных на счет, можно будет получить налоговый вычет. Максимальный размер возврата - 52 тысячи рублей в год, что составляет 13% от суммы взносов в программу в размере 400 тысяч рублей. Внесенные средства будут застрахованы государством в лице Агентства по страхованию вкладов (АСВ). Размер страхового покрытия - 2,8 млн рублей, а также средства пенсионных накоплений в случае их перевода в Программу и суммы софинансирования.

Участник программы сможет рассчитывать на получение дополнительного дохода по истечении 15 лет формирования сбережений или при достижении определенного возраста - 55 лет для женщин, 60 лет для мужчин. Условия выплат будут определяться в индивидуальном порядке с НПФ. В частности, можно будет выбрать период регулярных выплат: в базовых условиях значится срок в десять лет. Возможны пожизненные выплаты (накопленная сумма будет разделена на средние показатели возраста дожития). Если этот возраст будет превышен, то НПФ берет расходы на себя. Еще один вариант - получить единовременную выплату сформированных сбережений. Это может сделать любой участник Программы долгосрочных сбережений вне зависимости от возраста по истечении периода накопления (15 лет).

Сформированные в программе сбережения наследуются в полном объеме в период, пока происходит процесс накопления. Если выплаты уже назначены, при этом участник Программы выбрал ежемесячные выплаты на определенный срок (от 10 лет), то сформированные средства за вычетом выплаченных также перейдут по наследству. Если же были выбраны пожизненные выплаты, то они прекращаются со смертью участника Программы и не наследуются.